하재원(공인재정상담가/시카고)

 

세계적인 관심을 끌었던 미국의 대통령선거, 영국의 유럽 연합 탈퇴 그리고 한국의 대통령 탄해사태까지 2016년은 많은 변화와 도전이 있었던 한 해 였습니다. 이러한 소용돌이 가운데 큰 탈없이 한해를 마감하고 새해를 맞이할 수 있는 것은 참으로 감사한 일입니다. 연말은 지난 한해를 보내는 것과 동시에 다가올 한 해를 준비하는 기간입니다. 이 뜻깊은 기간동안 각 가정이 꼭 한번 해보고 지나가면 좋은 것이 있는데 그것은 한 눈에 우리 가정의 재산 변화를 파악할 수 있게 해주는 순자산 목록표(Net Worth Statement)를 작성하여 보는 것 입니다. 바쁘게 사는 많은 가정들은 막연하게 자신들의 재산의 규모를 가늠하고 있지만 그 정확한 규모를 알지 못할때가 많습니다. 이에 반하여 국가와 기업, 단체등은 매년 수익계산서와 대차대조표 등을 작성하여 재정상태를 정확히 파악하고 있습니다. 일반가정이 이렇게 복잡한 재무제표를 만들 필요는 없으나 최소한 자신들의 재산이 어느정도 되는지의 여부와 지난 세월의 증감정도는 파악하여야 은퇴자금의 마련, 재산증식, 학자금 마련등과 같은 장기적인 재정계획을 수립할 수 있습니다.

하단에 있는 아주 간단한 순 자산 목록표(Net Worth Statement)를 1년에 한번 내지 2번 정도 작성하여 연도별로 컴퓨터에 저장해 놓기만 하여도 이러한 문제점을 쉽게 개선할 수 있습니다. 컴퓨터 사용이 익숙치 않은 분들은 손으로 표를 작성하고 사본을 여러장 복사하여 놓고 사용하여도 됩니다. 해마다 이표를 작성해 놓으면 손쉽게 해당 가정의 현재 자산규모가 얼마인지와 어떤 형태로 분포 되어 있는 지를 파악할 수 있게 됩니다. 그리고 이 같은 자료는 앞으로 계속 열람 할 수가 있어서 해당 가정의 자산 변화 추이를 한눈에 파악할 수 있는 자료가 됩니다. 예를 들어 신혼 부부가 이 같은 표를 작성해 놓고 매년 update을 한다면 결혼 10주년, 20주년이 되어 이 표를 돌아보면 두 사람이 함께 일구어온 가정의 발자취와 재정적인 성취를 맛볼 수 있게 됩니다.

Date: 12-31-2016    Simple Net Worth Statement ( 순 자산 목록표)

Asset (자산) Market Value Liability (부채) Net Worth (순자산)
주택 $500,000 $250,000 (주택융자) $250,000
Business $300,000 $70,000 (SBA) $230,000
IRA (401k) $150,000 0 $150,000
Checking & Saving $ 20,000 0 $ 20,000
Mutual Fund $ 70,000 0 $ 70,000
Credit Card $3,000 -3,000
자동차 융자 $25,000 -25,000
Net Worth $1,050,000 $358,000 $692,000

이같은 자산목록표는 재산의 배치현황과 규모뿐만이 아니라 재정 건강 진단서와 같은 역할도 합니다. 이 목록표를 통해 해당가정의 재정 상태가 자산이 증가하는 것과 같이 긍정적으로 변화되어 가는지 혹은 부채가 증가하는 부정적인 방향으로 흘러가고 있는지를 감지 하게 해주어 가정의 재정 운영이 방만해 지지 않도록 사전 경고를 받기도 하는 것 입니다.

새로운 한해가 우리의 눈앞에 있습니다. 내일의 시작은 내일 아침이 아니라 실상은 오늘 밤 내일 할일을 미리 생각해 보고 몸과 마음을 잘 쉬면서 시작하는 것과 같이 새해를 맞이하기 전에 순 자산 목록표를 만들어 봄으로 보람된 새해를 설계해 나가시기를 바랍니다.(Tel: 847-486-9590)